تلفن: ۰۴۱۴۲۲۷۳۷۸۱
تلفن: ۰۹۲۱۶۴۲۶۳۸۴

دانلود ترجمه مقاله روندهای موجود بر اساس مدل های پیش بینی جریان نقدی – نشریه الزویر

عنوان فارسی: روندهای موجود بر اساس مدل های پیش بینی جریان نقدی آماری سه ماهه
عنوان انگلیسی: Trends in statistically based quarterly cash-flow prediction models
تعداد صفحات مقاله انگلیسی : 7 تعداد صفحات ترجمه فارسی : 16
سال انتشار : 2014 نشریه : الزویر - Elsevier
فرمت مقاله انگلیسی : PDF فرمت ترجمه مقاله : ورد تایپ شده
کد محصول : 4528 رفرنس : دارد
محتوای فایل : zip حجم فایل : 622.18Kb
رشته های مرتبط با این مقاله: حسابداری، اقتصاد و مدیریت
گرایش های مرتبط با این مقاله: حسابداری دولتی، حسابداری مدیریت، مدیریت بازرگانی و مدیریت مالی
مجله: انجمن حسابداری
دانشگاه: دانشگاه آریزونای شمالی، ایالات متحده
کلمات کلیدی: آمار بر اساس مدل های پیش بینی جریان نقدی، برآورد سری زمانی، برآورد مقطعی، ARIMA
وضعیت فرمولها و محاسبات در فایل ترجمه: به صورت عکس، درج شده است
ترجمه این مقاله با کیفیت عالی آماده خرید اینترنتی میباشد. بلافاصله پس از خرید، دکمه دانلود ظاهر خواهد شد. ترجمه به ایمیل شما نیز ارسال خواهد گردید.
فهرست مطالب

چکیده

۱ مقدمه

۲ پیشینه پژوهشی

۳ بررسی اجمالی در تحقیقات برجسته

۴ معادلات ساختاری مدل های پیش بینی CFO سه ماهه آماری

۵ ملاحظات روشی و توصیه هایی برای تحقیقات آینده

۵ ۱ داده CFD بر اساس SFAS 95

۵ ۲ تک متغیره ها در مقابل مدل های پیش بینی CFO چند متغیره

۵ ۳ مقطع در برآورد سری زمانی

۶ بحث و نتیجه گیری

نمونه متن انگلیسی

abstract

This paper provides a succinct review and synthesis of the literature on statistically based quarterly cash-flow prediction models. It reviews extant work on quarterly cash-flow prediction models including: (1) complex, cross-sectionally estimated disaggregated-accrual models attributed to Wilson (1986, 1987) and Bernard and Stober (1989), (2) parsimonious ARIMA models attributed to Hopwood and McKeown (1992), (3) disaggregated-accrual, time-series regression models attributed to Lorek and Willinger (1996), and (4) parsimonious ARIMAmodels with both adjacent and seasonal characteristics attributed to Lorek and Willinger (2008, 2011). Due to the unavailability of long-term cash-flow forecasts attributed to analysts, increased importance has been placed upon the development of statistically based cash-flow prediction models given their use in firm valuation. Specific recommendations are also provided to enhance future research efforts in refining extant statistically based quarterly cash-flow prediction models.

نمونه متن ترجمه

چكيده

در این مقاله به بررسی مختصر و تحقیقات قبلی دررابطه با مدل های پیش بینی جریان نقدی سه ماهه آماری پرداخته شده است. آن با بررسی تحقیقات موجود در مدل های پیش بینی جریان نقدی سه ماهه به صورت زیر می باشد: (1) حالت پیچیده و بخش برآورد اقلام تعهدی مدل جداگانه که به ویلسون در سال 1987 و 1986 و برنارد واستو بر نسبت داده شده است.(2)مدل ها ARIMA به هوپ وود که یک مدل صرفه جو محور است نسبت داده شده است.(3) مدل اقلام تعهدی جداگانه و مدل رگرسیون سری زمانی، هر دو ویژگی های مجاور به لورک و ویلینجرمنسوب شده است.(4) مدل های ARIMA صرفه جو محور نیز به پارسیمو نسبت داده شده است. با توجه به در دسترس نبودن پیش بینی بلند مدت جریان نقدی منسوب به تحلیل گران، افزایش اهمیت بر توسعه آماری بر اساس مدل های پیش بینی جریان نقدی استفاده شده از آن ها در ارزیابی شرکت به کار می رود. توصیه های خاصی نیز برای تلاش های تحقیقاتی آینده در مورد مدل های پالایش آماری پیش بینی کننده جریان نقدی سه ماهه ارائه شده است.